Het slot van 2020 komt eraan. Dat is ook het moment dat je geld kunt besparen door gebruik te maken van fiscale mogelijkheden.
Business Insider neemt 8 mogelijkheden door om fiscaal voordelig het jaar af te sluiten. Zo kun je belasting in box 3 besparen door je vermogen te drukken.
Ook de jaarlijkse mogelijkheid om boetevrij af te lossen op je hypotheek levert lagere maandlasten op en kan fiscaal voordelig zijn.
2020 zit er bijna op. Door handig te schuiven met je geld kun je op de valreep veel besparen.
Business Insider bespreekt in een driedelige serie wat je voor het eind van het jaar kunt doen om fiscaal voordelig uit te zijn. In deel 2 bespreken we hoe je slim kunt schuiven met aftrekposten in box 1. In deel 3 gaan we in op slimmigheden voor ondernemers.
In dit eerste deel geven we tips hoe je minder belasting betaalt over je vermogen in box 3. Zo kun je je aanslag voor de vermogensbelasting aanzienlijk verminderen als je grote uitgaven naar voren haalt, schenkingen doet, extra aflost op je hypotheek en schulden vervroegd afbetaalt.
Business Insider neemt 8 mogelijkheden door om fiscaal voordelig het jaar af te sluiten.
1. Snel je vermogen drukken: let op heffingsvrije drempel in box 3
1 januari komt in zicht: de peildatum voor de vermogensbelasting. Het goede nieuws is dat spaarders en beleggers komend jaar een hogere vrijstelling in box 3 krijgen van 50.000 euro per persoon. Dat is nu nog 30.846 euro.
Heb je meer dan een halve ton aan spaargeld en beleggingen, dan is het slim om in de laatste weken van het jaar te proberen om je vermogen te drukken.
Voor hogere vermogens let het nog extra nauw. Het belastingtarief in box 3 gaat namelijk komend jaar omhoog, waardoor sommige spaarders en beleggers erop achteruitgaan.
Uit een berekening van Business Insider blijkt dat iedereen zonder fiscaal partner met meer dan 136.400 euro vermogen de belastingdruk komend jaar zien toenemen. Heb je wel een fiscaal partner, dan ligt de grens op ongeveer 273.000 euro.
Ontvang je huurtoeslag, zorgtoeslag of een kindgebonden budget, dan is er nog een extra reden om je vermogen nog even onder de loep te nemen. Want hiervoor geldt ook een vermogenstoets. Die is erg streng: je verliest je volledige recht op de toeslag al als je vermogen slechts één euro boven die grens uit komt.
2. Los extra af op je hypotheek
Een slimme manier om je vermogen te drukken, is door met je spaargeld extra af te lossen op je hypotheek. De rente op je spaargeld is nu zo laag dat het niet opweegt tegen het tarief van de vermogensbelasting.
Daarnaast levert het nog twee andere voordelen op: je maandlasten dalen en de restschuld wordt lager, als je bijvoorbeeld een aflossingsvrije hypotheek hebt. Bij die hypotheekvorm is het voordeel van extra aflossen ook het grootst.
Zorg er wel voor dat je onder het bedrag blijft dat je boetevrij mag aflossen: dit is meestal 10 tot 15 procent per jaar en staat omschreven in de hypotheekvoorwaarden.
En verlies de nadelen niet uit het oog. Na een extra aflossing kun je minder hypotheekrente aftrekken. Ook kun je bij de aankoop van een ander huis in de knoei komen met de bijleenregeling. Deze schrijft voor dat je de overwaarde van je huis moet steken in je nieuwe woning. Anders loop je over dat gedeelte renteaftrek mis.
Verder moet je je realiseren dat alles wat je aflost straks in stenen zit en je daar dus niet zomaar bij kunt. Zorg er dus voor dat je voldoende reserves overhoudt voor tegenslagen of geplande grote uitgaven, zoals de studie van de kinderen of een schilderbeurt voor je huis.
...of stort extra in je (bank)spaarhypotheek
Heb je een (bank)spaarhypotheek, dan is het verstandiger om een extra storting te doen in de polis waarmee je vermogen opbouwt voor de aflossing van de hypotheek. Houd wel rekening met de fiscale beperkingen. Zo mag de hoogste jaarinleg maximaal tien keer zo groot zijn als de laagste jaarinleg. Ga dus niet blind extra storten.
3. Haal grote aankopen naar voren
Heb je plannen voor grote aankopen, zoals de aanschaf van een nieuwe auto of keuken, dan kan het verstandig zijn om nog voor de jaarwisseling in actie te komen zodat je spaarrekening een stuk leger wordt. Elke euro is meegenomen.
Zorg er wel voor dat je je geld niet in onzindingen steekt, maar in zaken die je toch al van plan was om aan te schaffen. Anders ben je alsnog duur uit.
Steek je je geld in energiebesparende maatregelen, zoals woningisolatie of de aanleg van zonnepanelen, dan snijdt het mes aan twee kanten: je bespaart vermogensbelasting én krijgt een lagere energierekening, waardoor je de aanschafkosten in enkele jaren terugverdient.
Een wat exotischer optie: je kunt ook je geld steken in zaken die zijn uitgesloten van het belastbare vermogen in box 3, zoals kunst (mits het geen belegging is), een mooi horloge of sieraden.
Ook je zorgpremie vooruit betalen kan geld schelen, want naast belastingvoordeel levert dat vaak ook een aantrekkelijke premiekorting op.
4. Loop een keer extra naar de pinautomaat
Ook kun je voor de jaarwisseling nog wat extra contant geld opnemen. Dit jaar is 543 euro (of 1.086 euro bij een fiscaal partnerschap) vrijgesteld van vermogensbelasting.
Maar je geld thuis opbergen is natuurlijk niet zonder risico, omdat het gestolen kan worden of verloren kan gaan door brand.
Een ander alternatief is zelf een kluis kopen, maar hieraan hangt wel een flink prijskaartje.
Lees meer: Dit moet je weten over kluizen, het risico van diefstal en cash verzekeren
5. Doe een schenking
Heb je meerderjarige kinderen en zit je goed in de slappe was, dan kun je een belastingvrije schenking overwegen. Hiermee val je dubbel in de prijzen: je bent minder vermogensbelasting verschuldigd én de nabestaanden betalen later minder erfbelasting.
Ouders mogen hun kind dit jaar 5.515 euro belastingvrij schenken. Voor overige schenkingen geldt een vrijstelling van 2.208 euro.
Je kunt ook eventueel gebruikmaken van een verhoogde eenmalige schenkingsvrijstelling. Voor ouders van een kind tussen 18 en 40 jaar bedraagt deze dit jaar 26.457 euro. Wordt het geld aangewend voor een dure studie, dan geldt (onder voorwaarden) een hogere eenmalige vrijstelling van 55.114 euro.
Vloeit het geld naar een eigen woning, dan mag je zelfs 103.643 euro belastingvrij schenken. Deze schenking hoeft niet per se van ouder aan kind te zijn. De enige eis is dat de ontvanger tussen de 18 en 40 jaar oud is.
Wil je niet in een keer zo’n groot bedrag kwijt zijn of mag de ontvanger niet te veel aflossen vanwege de boeterente, dan mag je de schenking ook uitsmeren over drie achtereenvolgende jaren.
Zorg er bij schenkingen wel voor dat de ontvanger niet toeslagen misloopt, omdat het vermogen te hoog uitpakt. Houd de bovengrenzen dus goed in de gaten.
...of schenk aandelen
Behalve geld, kun je ook aandelen schenken. Vooral aandelen waarvan de koers fors is gezakt kunnen interessant zijn.
Omdat de waarde bij schenking laag is, betaal je hierover weinig schenkbelasting, terwijl je kinderen delen in een eventuele toekomstige waardestijging.
6. Los kleine schulden en belastingschulden af
Komt je vermogen boven de vrijstelling voor de vermogensbelasting in box 3 uit, dan is het aantrekkelijk om schulden te hebben, zou je zeggen. Deze mag je immers aftrekken van je vermogen in box 3.
Toch zijn schulden niet zo aantrekkelijk. Ten eerste is de rente over leningen vaak veel hoger dan de spaarrente, waardoor het mogelijke belastingvoordeel waarschijnlijk teniet wordt gedaan.
Ten tweede geldt er voor schulden een drempel van 3.100 euro. Je mag alleen het gedeelte dat daarbovenuit komt aftrekken van je vermogen.
En ten derde zijn sommige schulden helemaal niet aftrekbaar, zoals belastingschulden (met uitzondering van erfbelasting) en ondernemingsschulden.
Los daarom vooral kleine schulden en schulden die niet aftrekbaar zijn zoveel mogelijk af voor 1 januari. Vergeet niet een eventuele roodstand op je bankrekening.
7. Ga groen beleggen
Met een groene belegging draag je niet alleen bij aan de bescherming van het milieu, maar spek je ook je eigen portemonnee. Want deze beleggingen drukken je belastbare vermogen in box 3. Hiervoor geldt dit jaar een vrijstelling van 59.477 euro (of het dubbele bij fiscaal partnerschap).
Daarnaast heb je nog recht op een heffingskorting van 0,7 procent van het vrijgestelde bedrag in box 3. Let wel op: het groenfonds moet als zodanig door de fiscus zijn erkend.
8. Schuif slim met je ondernemingsvermogen
Wist je dat ook ondernemingsvermogen is vrijgesteld van vermogensbelasting? Heb je een eigen bedrijf, dan kan het aantrekkelijk zijn om het vermogen in je onderneming te verhogen en zo je vermogen in box 3 te drukken.
Dit heeft nog een bijkomend voordeel: je verhoogt hierdoor ook de ruimte om aan je fiscale oudedagreserve te kunnen doteren.
[activecampaign form=24]