banksparen

Zonder extra maatregelen blijven hoge hypotheekschulden van particulieren de Nederlandse economie afknijpen, vreest het IMF. Analist Arne Petimezas van AFS Group praat je bij vanaf de beursvloer in Amsterdam. 1. Het IMF heeft de noodklok geluid over de schuldenberg van Nederlandse huishoudens. In het periodieke verslag over de Nederlandse economie waarschuwt het IMF dat er een grote kans bestaat dat de hypotheekschulden van huishoudens op torenhoge niveaus blijven, ondanks alle aflossingen ten spijt. Als de economische groei en de inflatie rond de 1 procent blijven en er geen maatregelen komen om met name jongere huiseigenaren te helpen met het afbouwen van de hypotheekschuld, dan zal de hypotheekschuld als percentage van het nationaal inkomen verder oplopen. Sinds de Nederlandse economie in de zomer van 2013 begon te herstellen is het groeitempo op gemiddeld ongeveer een procent uitgekomen, maar is de inflatie verschrompeld van meer dan 2,5 procent naar 0,3 procent.

Slimme aftrekposten bij de aangifte 2015: de eigen woning

08 mrt 2016

Pensioenknip: shoppen bij aanbieders wordt mogelijk

23 okt 2015

Pensioenstrop voor (oudere) zzp’er en andere zelfstandigen: lage lijfrenteuitkering door lage rente

10 jun 2015

Paul van der Kwast: bange banken bieden ondernemer zekerheid van laag pensioen

04 dec 2014

Wie zelf wil sparen voor een pensioen kan gewoon geld opzij leggen. De meeste mensen kiezen echter voor banksparen of een lijfrenteverzekering in combinatie met een periodieke uitkering. Wie kiest voor een verzekering is echter een dief van zijn eigen portemonnee. Ondernemers moeten wel voor hun eigen pensioen zorgen, maar ook werknemers sparen vaak nog wat extra voor hun pensioen. Sinds de invoering van de midden- in plaats van de eindloonregeling en de recente kortingen op pensioenuitkeringen, gaan veel mensen er na hun pensionering fors in inkomen op achteruit. Maar hoe spaar je nu het verstandigst voor je pensioen? Je kunt 'gewoon sparen' op een spaarrekening of je geld beleggen. Nadeel is dat je dan eerst inkomstenbelasting over het geld hebt betaald en bij een bedrag hoger dan 20.000 euro ook nog eens vermogensbelasting moet afdragen. Voordeel is weer dat je helemaal zelf kan beslissen wat je wanneer met het opgepotte bedrag doet. Toch kiezen de meeste mensen vanwege het belastingvoordeel voor een vorm van pensioensparen waarbij ze (soms) een bruto bedrag mogen storten. In dat geval betaal je pas inkomstenbelasting op het moment dat het geld wordt uitgekeerd en is je spaarpot al die tijd vrijgesteld van vermogensbelasting. Dat belastingvoordeel is overigens volgens financieel planner en Z24-columnist Paul van der Kwast minder groot dan het lijkt. Voor dit stuk gaan we er echter toch vanuit dat je ervoor kiest om geld weg te zetten op een bankspaarrekening of dat je een verzekering afsluit. In beide gevallen kun je kiezen om in een keer een bedrag weg te zetten, of om maandelijks een bedrag in te leggen. Zet je in een keer een bedrag in een lijfrenteverzekering, dan heet die verzekering een koopsompolis. Verschil tussen verzekering en banksparen Zowel bij banksparen als bij een verzekering mag je jaarlijks een percentage van je bruto inkomen inleggen - hoe hoog die zogenaamde belastingvrije ruimte is, kun je hier berekenen. Nadat je geld hebt ingelegd, kun je er niet meer bij tot het moment dat je met pensioen gaat. Maar je betaalt er ook geen vermogensheffing (Box 3) over. Aan het eind van de looptijd heb je dan een bepaald bedrag opgebouwd. Hoe snel de opbouw gaat, hangt af van de rente die de verzekeraar of de bank hanteert. Kies hier gewoon de partij met de hoogste rente. Je kunt namelijk op het moment dat je het bedrag laat uitkeren als je met pensioen gaat, weer opnieuw kiezen voor een nieuwe bank of verzekeraar, en het gehele opgebouwde bedrag laten uitkeren door een andere partij. Uitkeren: banksparen of lijfrenteverzekering? Nu komt eigenlijk de belangrijkste beslissing. Hoe ga je het geld dat je hebt opgepot uitkeren? Een financieel adviseur zal je altijd vertellen dat je kunt kiezen uit een lijfrente of een periodieke uitkering vanuit je bankspaarrekening. Je krijgt dan meestal over een periode van vijf, tien jaar of nog langer, maandelijks een bedrag uitgekeerd Het voordeel van een lijfrente bij een verzekeraar is dat je kunt kiezen voor een levenslange uitkering. Dat kan, als je heel erg oud wordt, gunstig uitpakken. Het lang-leven-risico ligt in dit geval bij de verzekeraar. Die heeft pech als jij 110 wordt. Bij een bankspaarrekening krijg je gewoon het geld uitgekeerd wat je hebt gespaard plus het rendement op het bedrag dat nog niet is uitgekeerd. Is het geld op, dan krijg je niets meer. Het lang-leven-risico ligt dit keer bij jou. Aan de andere kant is banksparen wel weer veel gunstiger als je niet al te oud wordt. Bij overlijden krijgen jouw erfgenamen het spaartegoed. Bij een verzekering hebben je erfgenamen pech. Natuurlijk kun je dan weer een extra verzekering afsluiten, maar dat kost je natuurlijk weer flink wat geld. Moeilijke keuze? Nou, eigenlijk niet. Uit onderzoek van adviseur MoneyWise blijkt namelijk dat verzekeraars in verhouding tot banken behoorlijk krenterig zijn met uitkeringen. Voor alle berekeningen van MoneyWise, klik hier (pdf) Verzekeraar levert veel minder op Een voorbeeld. Kies je ervoor om het opgepotte bedrag in vijf jaar op te maken met een maandelijkse uitkering, dan krijg je bij verzekeraars als Delta Lloyd en Nationale-Nederlanden zelfs minder dan je inlegt. Als je bijvoorbeeld op je 65e 25.000 euro hebt opgepot en die in vijf jaar via een lijfrenteverzekering laat uitkeren, dan ontvang je bij Delta Lloyd Verkeringen maandelijks 404,00 euro. Tel je dat op, dan blijkt dat je dan 24.255 euro krijg. Kies je daarentegen voor het uitkeren van een bankspaarrekening dan ontvang je bij de minst aantrekkelijk partij - in dit geval Rabobank - altijd meer dan je inlegt: 428,36 euro per maand, in totaal 25.701, 60 euro. Zelfs als je de uitkering over langere termijn spreidt, bijvoorbeeld 10 jaar, krijg je bij sommige verzekeraars nog minder dan je inlegt. Laat je de lijfrente levenslang uitkeren, dan krijg je - als we ervan uitgaan dat je nog 30 jaar leeft - wel meer geld dan je inlegt, maar ook dan levert banksparen duizenden euro's meer op. Lijfrente alleen als het niet anders kan Wil je extra sparen voor na je pensioen, dan is een lijfrente – zeker met de huidige rentestand – alleen een goed idee als je de 100 jaar ruimschoots gaat halen. Eigenlijk is een verzekering alleen een optie als je in het verleden geld hebt weggezet – bijvoorbeeld in de vorm van een koopsompolis – en je het geld wilt gebruiken voordat je 65 wordt. In dat geval mag je geen gebruik maken van de bankspaarregeling.

Extra sparen voor pensioen? Stap niet naar verzekeraar

Thijs Peters

25 okt 2014

De lage rente is vervelend voor iedereen die spaart. Maar voor veel ondernemers is de lage rente ronduit dramatisch, schrijft Paul van der Kwast. Wie binnenkort stopt met werken, krijgt met de huidige lage rente een lager pensioen dan hij een paar jaar geleden nog had gekregen. Zelfs als het pensioenkapitaal meer waard is geworden, kan het uiteindelijke pensioen lager uitvallen. Dat zit zo. Als je met banksparen of een lijfrentepolis een pensioen hebt opgebouwd, moet je dat op een gegeven moment omzetten in een lijfrente. Dat is een stroom maandelijkse uitkeringen gedurende bijvoorbeeld 10 of 20 jaar of zelfs levenslang. De hoogte van de uitkeringen hangt af van de rente op het moment dat je met pensioen gaat. Probleem is: hoe lager de rente op dat ene moment is, des te lager het pensioen gedurende de hele looptijd van de uitkeringen. Nu de rente zo laag staat, is het niet aantrekkelijk om je pensioengeld voor 20 jaar vast te leggen, maar kun je beter wachten totdat de rente weer stijgt. Probleem is dat de Belastingdienst dit niet toestaat. Je moet het hele bedrag in een keer omzetten in pensioen. Als de rente toevallig laag staat als jij met pensioen gaat: jammer dan. Pensioen uitstellen Het maakt nogal wat uit. De Rabobank biedt nu 3 procent rente voor een 20 jaar durende uitkering, terwijl gemiddeld de 20-jaarsrente de afgelopen decennia rond de 5 procent lag. Wat betekent dat in euro’s? Als je voor 200.000 euro een lijfrente koopt, krijg je (afgezien van kosten) nu 20 jaar lang elke maand bruto 1.106 euro. Maar als de rente 5 procent bedraagt, krijg je veel meer: 1.314 euro. Dat betekent dat je nu 19 procent minder pensioen krijgt omdat de rente zo laag staat. En niet alleen dit jaar, maar ook over 10 of 15 jaar, want de rente staat gedurende de hele looptijd vast. In dit voorbeeld heb je na 20 jaar maar liefst 50.000 euro minder pensioen ontvangen. Bij een looptijd van 30 jaar leidt de lage rente (3,4 procent voor een 30-jarige lijfrente) tot een 35 procent lager pensioen. Het enige dat je hiertegen kunt doen, is je pensioendatum uitstellen – als in de tussentijd tenminste kunt rondkomen - in de hoop dat de rente over een paar jaar weer is gestegen. Je mag je pensionering uitstellen tot het jaar waarin je 70 wordt (of beter: tot uiterlijk 5 jaar na het bereiken van de AOW-leeftijd). Maatregel afschaffen Het wordt tijd dat deze malle regel, de verplichte aankoop van een lijfrente met je pensioenkapitaal, wordt opgeheven. In Groot-Brittannië besloot de regering dit voorjaar dat een vergelijkbare verplichting daar volgend jaar wordt afgeschaft. Dat geldt niet alleen voor ondernemers met een pensioenkapitaal, maar ook voor de vele Britse werknemers die een beschikbare premieregeling hebben. Zij zijn voortaan vrij om te bepalen wat ze met hun pensioengeld doen. Wie dat wil, kan er nog steeds een levenslang pensioen mee aankopen, maar het kan ook worden gebruikt voor het aflossen van een hypotheek of als pensioenrekening waar naar believen geld vanaf kan worden gehaald. In Australië is de verplichte lijfrente al in 2004 afgeschaft en bijna niemand koopt nu nog zo’n ding. Wat is er tegen om ook in Nederland de verplichte aankoop van een lijfrente af te schaffen? Als ondernemer heb je je hele werkende leven over je eigen geld kunnen beslissen, maar zodra je eind zestig bent, dwingt de overheid je met pensioen te gaan volgens starre regels. Ook als dat financieel ongunstig is omdat de rente laag staat of omdat de beurs in een dip zit. Misplaatst paternalisme. Paul van der Kwast is financieel planner en journalist. Voor Z24 schrijft hij tweewekelijks een column over personal finance.

Paul van der Kwast: ondernemer met pensioenpot slachtoffer van renteloterij

05 jun 2014

Particuliere beleggers kunnen van hun bank op zijn vroegst vanaf volgend jaar achteraf een individueel overzicht krijgen van hun beleggingskosten. Wel kunnen zij bij sommige banken nu al aan de hand van rekenvoorbeelden een inschatting maken. Dat meldde de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) woensdag. Wie via zijn bank investeert in beleggingsfondsen, betaalt voor zowel de dienstverlening van de bank als voor het beheer van die fondsen. Die kosten kunnen een flinke hap nemen uit het rendement. Het is vaak onduidelijk waar precies geld aan de strijkstok blijft hangen. Sinds 1 januari mogen banken geen provisies meer aannemen van beleggingsfondsen, maar moeten zij hun kosten rechtstreeks bij de klant in rekening brengen. Door meer informatie te geven willen banken hun klanten bewuster maken van de precieze kosten van beleggen, aldus de NVB.

Belastingcadeautje van Rutte: maar hoe beleg je het vrijgekomen geld?

29 mrt 2014

Veel werknemers hebben in de loop der jaren een stuwmeer aan vakantiedagen opgebouwd. Treedt iemand uit dienst, dan wordt vaak in de laatste werkweken de vakantie opgenomen. Maar wat als dat nu niet zo goed uitkomt? Stuwmeren aan vakantiedagen worden meestal en masse opgenomen als een arbeidsovereenkomst wordt beëindigd. Niet zelden loopt iemand een paar dagen na zijn ontslag de deur uit, 'want ik had nog heel veel vakantie staan'. Meestal heeft de werkgever daar wel vrede mee. Maar soms komt het niet uit. Er zijn te weinig collega's om het werk van de vertrekkende werknemers op te vangen of het werven van een opvolger kost tijd. De oplossing is de vakantiedagen uit te betalen. De oud-werknemer krijgt dan voor elke vakantiedag die hij niet heeft opgenomen, zijn bruto dagloon plus vakantiegeld over dat loon en eventueel ook een dertiende maand. Zeker als het stuwmeer aan vakantie fors is, vinden veel werknemers dat ook wel prima. Dat uitbetalen mag overigens alleen met bovenwettelijke vakantiedagen, dus eerst moeten de 20 wettelijk dagen op (of minder afhankelijk van of iemand parttime werkt of hoeveel maanden van het jaar zijn verstreken). Geen nieuwe baan, maar ook niet met pensioen Als iemand een nieuwe baan heeft, of na afloop van de overeenkomst een WW-uitkering krijgt of met pensioen gaat, is de situatie duidelijk. Of iemand neemt vakantie op, of hij krijgt zijn bovenwettelijk opgespaarde dagen uitbetaald. Maar wat nu als de vertrekkende werknemer geen nieuwe baan heeft, maar een sabbatical neemt of voor de kinderen wil gaan zorgen? Wat doe je dan? Voor de werknemer kan het dan een stuk aantrekkelijker zijn om het contract nog even door te laten lopen om de vakantiedagen 'op te maken'. Het laten uitbetalen van vakantiedagen is namelijk fiscaal gezien niet aantrekkelijk. Een dergelijke betaling valt onder een 'bijzonder tarief'. Dat tarief is in feite gewoon het hoogste belastingpercentage dat je betaalt en kan afhankelijk van je inkomen oplopen tot 52 procent. De belastingdienst telt het namelijk bij je brutoloon op. Meer risico bij laten doorlopen contract Voor de werkgever is het echter niet zo'n goed idee om een arbeidsovereenkomst wat langer door te laten lopen om de vakantiedagen 'op te maken'. Voor het geld maakt het niet zoveel uit. Je betaalt ongeveer bruto gelijke bedragen uit, laat de Belastingdienst weten. Al is er onder juristen wel discussie of je nu wél of geen werkgeversdeel pensioenpremie moet betalen over de uit te betalen vakantiedagen. De belangrijkste reden om liever vakantiedagen uit te betalen dan iemand wat langer in dienst te houden, is niet financieel, maar juridisch. "Zolang het arbeidscontract loopt, houdt je ook alle verplichtingen die daaruit voortkomen", zegt Evy Panneflek, advocaat bij HLP Advocaten. "Je loopt als werkgever risico's als je iemand wat langer in dienst houdt." Langdurige ziekte Maar wat zijn die risico's dan? Meldt de vertrekkende werknemer zich ziek, dan moet je gewoon loon doorbetalen, blijven zijn vakantiedagen staan en kun je als werkgever uiteindelijk alsnog vakantiedagen uitbetalen. Maar bovenstaand risico is klein bier met wat er kan gebeuren als iemand voor langere tijd ziek wordt. Als werkgever hoef je bij ziekte het loon alleen door te betalen zolang de arbeidsovereenkomst nog duurde. Vroeger was je er daarna vanaf. Sinds 2014 is de wet echter aangepast. Als iemand ziek is terwijl zijn (tijdelijke) contract afloopt, dan krijgt hij net als vroeger een uitkering van het UWV. Alleen krijg jij als ondernemer een deel van die rekening in de vorm van een aangepaste premie weer op je bord. De regeling is vrij complex (lees er hier meer over), en de premie hangt ook af van de grote van je bedrijf. Er is een kans dat het geld gaat kosten.

Opnemen die ontslagvergoeding op je bankspaarrekening of in je stamrecht-bv

Paul van der Kwast

20 mrt 2014

Het kabinet Rutte pakt het fiscaal vriendelijk wegzetten van ontslaguitkeringen in 2014 aan. Maar er komt ook een eenmalig fiscaal lokkertje. Wat te doen als je dit jaar een gouden handdruk of ontslagvergoeding krijgt? De fiscale regelingen voor ontslagvergoedingen gaan op de schop, als het aan het kabinet Rutte 2 ligt. Voor wie ná 1 januari 2014 een ontslagvergoeding krijgt, is de situatie simpel. Dan moet je direct afrekenen met de fiscus voor de inkomstenbelasting. In de huidige situatie ligt dat anders. Wie dit jaar nog een ontslagvergoeding krijgt, ook wel gouden handdruk genoemd, kan deze direct contant laten uitkeren. Over het bedrag betaal je dan belasting in box 1. Maar je kunt het geld ook tijdelijk fiscaal vriendelijk wegzetten.

Ontslagvergoeding 2013 en stamrecht: wat is handig?

18 okt 2013

Het klinkt leuk: met belastingvoordeel sparen of beleggen voor je pensioen. Maar banksparen voor je pensioen heeft ook nadelen. En die nadelen worden steeds groter. Veel ondernemers bouwen pensioen op via banksparen. De overheid stimuleert de pensioenopbouw, doordat je de inleg op je bankspaarrekening mag aftrekken van je inkomen en zo minder inkomstenbelasting betaalt. Pas als je met pensioen bent en je maandelijks een uitkering vanuit je bankspaarrekening krijgt, betaal je inkomstenbelasting. Een belangrijk voordeel van deze constructie is dat de belastingtarieven voor gepensioneerden lager zijn dan voor mensen die nog geen AOW krijgen. In de eerste schijf betaal je als AOW’er maar 19 procent en in de tweede schijf 24 procent; bij niet-AOW’ers is dat respectievelijk 37 en 42 procent. Dus je trekt de premie af tegen een hoog belastingtarief en betaalt pas belasting als je in de lagere schijf voor AOW’ers valt. So far so good. Maar: het belastingvoordeel voor gepensioneerden slinkt. Dat wil zeggen, ouderen gaan in de tweede schijf, die geldt voor het inkomen tussen de bijna 20.000 euro en 33.500 euro, elk jaar een beetje meer belasting betalen. Deze maatregel, de 'houdbaarheidsbijdrage', is in 2011 ingevoerd om de stijgende AOW-uitgaven te kunnen betalen. In 2032 is het tariefsverschil tussen de twee leeftijdsgroepen in de tweede schijf helemaal verdwenen en betaal je alleen onder de 20.000 euro als gepensioneerde nog een lager tarief - voor zolang het duurt. Zoals vaak worden ook bij deze maatregel (in 2011) bestaande gevallen ontzien, dus mensen die nu 67 en ouder zijn, merken niets van deze sluipende belastingverhoging in de tweede schijf. Nu is 2032 nog ver weg, maar op den duur gaat iedereen onder de 67 als gepensioneerde meer belasting betalen. Dit scheelt tot 200 euro per maand aan netto pensioen, ofwel een kleine 50.000 euro gedurende je hele pensioenperiode. Fiscaal voordeel verwaarloosbaar Bij banksparen zet je nu geld opzij waar je pas na je pensionering aan mag komen – een bankspaarrekening is namelijk een geblokkeerde rekening. Het belastingvoordeel dat je denkt te behalen vanwege de lagere belastingtarieven voor gepensioneerden, is dus tegen de tijd dat je met pensioen gaat grotendeels verdwenen. Alleen voor het inkomensdeel tussen de 13.000 euro (het AOW-bedrag voor alleenstaanden) en de 20.000 euro levert banksparen dus nog een fiscaal voordeel van maximaal 130 euro per maand op. Tegenover dit sterk afgenomen voordeel staan nadelen: je mag voor je AOW krijgt niet aan het geld komen; verder moet je je ook als je met pensioen bent, houden aan de strenge fiscale regels die voor banksparen gelden. Zo moet je het geld minimaal 5 jaar lang maandelijks aan jezelf uitkeren; als het gaat om meer dan 21.000 euro aan aanvullend pensioen per jaar moet dat zelfs in minimaal 20 jaar. Ander nadeel is dat als je gaat uitkeren je de rente moet vastzetten voor de hele uitkerende periode. Tot die tijd mag je zelf bepalen hoe je je geld belegt of spaart. Als de rente op het moment dat je met pensioen gaat hoog staat, krijg je een relatief hoog pensioen. Maar het omgekeerde geldt ook. Dus als de rente relatief laag staat als jij met pensioen gaat, krijg je minder pensioen dan waarop je had gerekend. Baas van eigen geld Al deze nadelen heb je niet als je ‘gewoon’ belegt en spaart, dus zonder deze fiscale regels. Je bepaalt dan helemaal zelf wat je met het geld doet en hoeveel je in welk jaar opneemt. Er zijn maar twee nadelen. Ten eerste telt dit spaar- en beleggingsgeld als vermogen en wordt het belast in Box 3. Je betaalt jaarlijks 1,2 procent vermogensbelasting. Over geld op een bankspaarrekening betaal je geen vermogensbelasting. Ten tweede moet je de discipline hebben om dit geld niet voortijdig op te nemen en het gefaseerd op te nemen als je met pensioen bent. Het eerste nadeel kun je compenseren doordat je zowel voor als na je pensionering alle vrijheid hebt om te beleggen. Met beleggen kun je meer rendement behalen dan wanneer je je aan de starre regels van banksparen moet houden. Het tweede is een kwestie van zelfbeheersing. Alleen wie voor wie denkt dat hij uiteindelijk moeilijk van zijn centen af kan blijven, lijkt banksparen een goed idee.

Paul van der Kwast: banksparen voor pensioen levert steeds minder op

31 jul 2013